2019年03月06日

株式の生前贈与の実務について その1

今回は、株式の贈与に関する話題です。

「相続税対策のため、生前贈与を毎年行う」という方法が知られていますね。
暦年贈与を繰り返して被相続人の財産を減らし、相続が発生したときに相続財産が少なくなっていれば、その分相続税が減り、より多くの資産を次の世代に残せるからです。

このお話は聞いたことがある方も多いのではないでしょうか。
今回の話題は、その生前贈与を上場株式で行う、というものです。

現金を生前贈与するよりも、実は上場株式の贈与のほうが、有利な点があります。
それは、贈与税における上場株式の価額の計算式にあります。

贈与税の計算における上場株式の評価額は、次のうち最も低い金額で評価してよいことになっています。

・贈与日の最終価格
・贈与した月の毎日の最終価格の平均額
・贈与した月の前月の毎日の最終価格の平均額
・贈与した月の前々月の毎日の最終価格の平均額

例えば、ある上場株式の価格が次のような価格推移だったとすると、
・贈与日の最終価格 =110万円
・贈与した月の毎日の最終価格の平均額 =100万円
・贈与した月の前月の毎日の最終価格の平均額 =80万円
・贈与した月の前々月の毎日の最終価格の平均額 =90万円

この株式の贈与税を計算するときに用いる評価額は、時価の110万円ではなく、80万円となるわけです。
特に、株価が上昇している株式を贈与することで、時価より低い価格での贈与が可能になることから、より効率的な節税対策として、株式の生前贈与を活用できるというわけです。

 
いかがでしょうか。
こういうお得な情報は、多くの人に伝えたくなりますよね(笑)
情報提供する立場のFPの方は、必要に応じてこの話題をお伝えいただければと思います。

 
ところで、この株式の贈与をサポートする業務を行う場合には、ここまでの話の内容だけでは不十分です。
実際に行う場合には、いろいろと複雑な実務をこなさなければなりません。
「生前贈与できると思ったのにできなかった」という場面に、後になってから直面することもあります。

次回からはこの話題をさらに深掘りして、お話を続けていきます。
株式贈与の実務に関わるときに、さらに役立つノウハウになりますので、楽しみにしてくださいね!
 

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  今後の勉強会の開催予定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
■3/17(日) 家計シミュレーションソフトで損をしない住宅購入・住み替えプランを立てよう
■3/17(日) FP相談事例研究:全財産を1世代飛ばして相続させたいという相続相談編
■3/21(木・祝) 日経WOMANに登場FPが教えます!100歳安心のライフプランの作り方

<FP資格取得の姉妹勉強会 ご案内>
■3/21(木・祝) 受験前に役立つ情報満載!FP技能士3級2級合格ガイダンス会
■3/21(木・祝) 難関FP1級学科で高得点を取るための合格ガイダンス会

参加申し込み、勉強会の詳細はこちらから:
https://money-study.net/schedule.htm
※パソコン・スマートフォン両対応のサイトです。

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2019年03月04日

個人でライフプランを作れない人もいるので、FPの力がまだまだ必要!

私がフリーソフトで開発しているライフプランソフトFinancial Teacher Systemが、先日、日経WOMANの雑誌で紹介されました。
FPスキル実践活用勉強会でもお世話になっているFPの佐藤麻衣子さんのご協力もあって、ライフプランを立てることをテーマにした記事の中で、紹介をいただいています。

その雑誌の反響もあって、ライフプランソフトの利用者が急激に増えました。
多くの方に将来のお金について考えるきっかけになってほしいと思っているので、ソフト利用者が増えたのはうれしい限りです。

 
日経WOMANの内容を参考にしながら、自分のライフプランを作れた方が多いとは思いますが、利用者から次のような連絡もいただきました。

・ソフトが使いこなせなくてライフプランを作れないけど、どうしたらいい?
・ライフプランを作ったけど貯蓄がなくなる結果になった、どうしたらいい?

 
一つ目のソフトを使いこなせないという声は、ソフトの操作が難しいからだと思います。
当ライフプランソフトは、金融機関の中で使われるような詳細なシミュレーションができるのが特長です。
もとはFP向けに作ったソフトなので、設定内容も細かく調整できるようになっていますが、そこが初めてライフプランを作る人にとってはちょっとしたハードルになってしまっているようです。

二つ目の声は、将来の家計に問題があるのが分かったけど、どう改善すればよいかが分からない、というものです。
スキルを身につけたFPであれば、いろいろ解決案が出るでしょうが、一般の方はそれができず、解決の道が見えなくて困ってしまうのでしょう。

 
ライフプランをつくろう!と呼びかけるのは簡単でも、ライフプランを作るところまでサポートするのは簡単ではないなあ、とこの一軒で改めて感じました。
だからこそ、FPの皆さんが日々活躍されていらっしゃるわけですし、対面相談でヒアリングしながら将来について一緒に考えていらっしゃるわけですよね。

 
このライフプランソフトをフリーソフトで無料開放しているのは、「1億2000万人のお金の課題解決」という理念にもとづいてのものです。
全ての人のお金の課題を解決するには、すべての人が長期的な視点でライフプランを描けることが欠かせません。

私としては、ソフトをもっと簡単に使えるよう改修したり、ライフプランソフトの使い方をしっかりと利用者に伝えていく必要があると感じました。

FPの皆さんも、FPスキルを発揮しながら、ぜひ周りの人の力になれるように行動してほしいと思っています。
私はそのみなさんのお力になれるよう、勉強会の運営や、FPコンサルのノウハウの共有を、これからも続けていこうと思っています。
 

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2019年02月28日

パソコンソフトの新元号への対応についての考え方

今日は私が仕事柄関わっている、IT関連のお話です。

今年の5月に新しい元号がスタートしますね。
最近ニュースでも話題になっていますが、気になるのは、自分のパソコンがきちんと新元号に対応してくれるかどうか、ということではないでしょうか。

基本的には、「使用しているソフトやOSを、最新版にする」で対応ができます。
例えばパソコンのExcelで、年月日を新元号でも表示させたい場合には、新元号が発表されたのちに、
・Windowsを最新版にアップデートする
・Officeも最新版にアップデートする
で対応可能です。

Excel以外の各社のソフトも、やはり最新版にするのが基本です。
業務用ソフトをお使いの方は、そのソフトの提供元からも情報提供されると思いますので、その情報をつかんでおきましょう。

ただ、ソフトのなかには対応が間に合わなく、しばらくは新元号を利用できないものがあるかもしれません。
その場合は、新元号を使えないことによる業務上の対応が必要になるので、そこを検討しておくようにしてくださいね。

 
ちなみに私が開発している「FPのノウハウを結集した無料のライフプランソフトFinancial Teacher System」では、基本的に西暦だけを使っているので、特に大きな影響はありません。
昭和、平成などの元号と無縁にしてしまうのも、一つの解決方法ですね。
 

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2019年02月25日

確定申告のアドバイスができるFPが増えてほしい、と思ったお話

確定申告のシーズン、真っ最中ですよね。
もう確定申告を終えたという方もいれば、これから本腰入れて行う、という方もいらっしゃるでしょう。
確定申告の期限は、残りあと3週間です。
まだの方は、早めに済ませてしまいましょうね!

 
1月に、確定申告がテーマの勉強会を開催しました。
申告書を書き上げる内容と、e-Taxによる電子申告の内容と、2回に分けて行いました。
その時にご参加いただいた方より、下記の連絡をいただきましたので、ご紹介をさせていただきます。

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勉強会で得た知識をもとに申告書を作成し先日提出してきました。
譲渡損失の損益通算の記載の仕方ががわからず、このまま放っておこうかと思っていましたが、作成画面の指示をもとに入力していったら予想以上の還付金が算出されました。
また同僚で医療費控除を初めてする人に「このサイトから進めば簡単だよ。」と教えてあげることができました。
”知っている”のと”知らない”のでは、全然違うと改めて思いました。
またこのような機会に参加して勉強させていただこうと思います。
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ご感想をいただき、ありがとうございました。
勉強会の内容が、実際の確定申告の時に役に立ったようで、嬉しく思います。

さらに嬉しかったのは、周りの方へのアドバイスにも役立てていただいている点でした。
この勉強会で目指しているのは、「お金の知識を増やそう」ではなく、「知識を周りの人のために実践活用しよう!」だからです。
確定申告に不安を持っている人、確定申告で悩んでいる人をサポートできることが、まさにファイナンシャルプランナーですよね。

様々な税の特例や損益通算などの制度がありますが、FPはそのメリットを伝える機会も多いのに、確定申告の話になると具体的にサポートできない人が多いです。
税の特例を使いたいのに、やり方が分からなくて断念してしまう・・・のはもったいないですよね。

もちろん、他人に代わって税務申告を行ったり、マンツーマンで実際の金額を使って個別指導を行うのは税理士の資格が必要ではあります。
でも、確定申告で「どんな作業をすればいいのか、何を入力すればよいだけなのか」の説明には税理士の資格は不要です。
そのあたりを具体的に説明できると、相手の方はとても安心することでしょう。

ぜひ多くの方に、このような取り組みにつなげてもらいたいと思っています。

今後も確定申告をテーマにした勉強会を行う予定ですし、行う時には先月の勉強会よりさらに内容も拡充していこうと思っています。
楽しみにして下さいね!
 

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  今後の勉強会の開催予定
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■3/17(日) 家計シミュレーションソフトで損をしない住宅購入・住み替えプランを立てよう
■3/17(日) FP相談事例研究:全財産を1世代飛ばして相続させたいという相続相談編
■3/21(木・祝) 日経WOMANに登場FPが教えます!100歳安心のライフプランの作り方

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2019年02月22日

3月に相続テーマの勉強会を開催します!参加申込も受け付け中です!

以前よりご案内しておりますとおり、3/17(日)に下記のテーマで勉強会を開催します。

・FP相談事例研究:全財産を1世代飛ばして相続させたいという相続相談編

今回は、相続業務に関わっている奥憲一様に、講師をお願いをしております。
事例を使いながら、相続相談の実務にも踏み込んでいく内容です。

開催概要は、下記のとおりです。

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■FP相談事例研究:全財産を1世代飛ばして相続させたいという相続相談編

相続に関する知識はFP試験でたくさん学びます。
普段から、相続に関する情報に触れている方も多いことでしょう。
しかし、相続について不安・課題・要望を抱える方の力になれるかどうかは、知識量だけで決まるものではありません。
要望を実現することで別の問題が発生しないか、他の相続人とのトラブルが生じないか、相続税をうまく減らせるか、なども考えながら、答えを出さなければなりません。
多数の情報をうまく処理し、最終的には相談者にとって最も望ましい結果へ導く調整力も求められます。

そこで今回は、相続相談の経験豊富なFPとして活躍されている、奥憲一様を講師としてお招きしています。

今回用意している事例は、講師が業務上経験したものをもとにしていますが、祖父母の相続において、財産を1世代飛ばして孫へ継がせたい、しかも全財産を相続させたい、という意向も持つ方からの相談です。
親族関係者も多く、少々複雑な事例となっています。
正しい判断をするためにも、相談者への的確にヒアリング力が欠かせません。
この事例でゴールを目指していく過程で、相続相談の実践力を高められます。
講師が持つコンサルティングのノウハウも取り入れながら、相続のプランニングを体験しつつ、相続のスキルアップを目指していきましょう。

今回の勉強会では、個人で提案内容を考える個人ワークと、参加者同士でディスカッションしながら提案内容を深めていくグループワークも取り入れて、進めていきます。
最後に講師からの模範解答、コンサルティングのポイントについても紹介していただきます。

今後は、相続の件数も増える時代になり、FPとしてはますます相続の問題解決力が求められるでしょう。
この勉強会で課題解決の引き出しを増やし、いろいろな相談事を解決できるFPを目指しましょう!
皆さんのご参加を、お待ちしています!

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以上がご案内です。FP知識を実践的に活用するテーマで、毎回集まった皆さんで楽しみながら勉強している会です。
ご興味ご関心をお持ちになりましたら、ぜひご参加下さいね。

この勉強会の詳細なご案内と参加申込は、下記公式サイトからお願いします。

【勉強会 今後の開催スケジュール】
https://money-study.net/schedule.htm

それでは、今回も皆様とお会いできるのを、楽しみにしています!
 

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  今後の勉強会の開催予定
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■3/17(日) 家計シミュレーションソフトで損をしない住宅購入・住み替えプランを立てよう
■3/17(日) FP相談事例研究:全財産を1世代飛ばして相続させたいという相続相談編
■3/21(木・祝) 日経WOMANに登場FPが教えます!100歳安心のライフプランの作り方

<FP資格取得の姉妹勉強会 ご案内>
■3/21(木・祝) 受験前に役立つ情報満載!FP技能士3級2級合格ガイダンス会
■3/21(木・祝) 難関FP1級学科で高得点を取るための合格ガイダンス会

参加申し込み、勉強会の詳細はこちらから:
https://money-study.net/schedule.htm
※パソコン・スマートフォン両対応のサイトです。

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